Пользовательского поиска
|
операций законодательству, условиям лицензий и разрешений, а
также за соблюдением ими актов органов валютного контроля;
б) проводят проверки валютных операций резидентов и нерезидентов
в Российской Федерации.
Валютный контроль осуществляет также Государственный таможенный комитет Российской Федерации. В
соответствии со ст. 198 Таможенного кодекса Российской Федерации
Государственный таможенный комитет — орган валютного контроля, а иные
таможенные органы — агенты валютного контроля, подотчетные этому Государственному
комитету.
На основании ст. 199 Таможенного кодекса России таможенные органы
Российской Федерации осуществляют валютный контроль, контроль за перемещением
лицами через таможенную границу Федерации (за исключением периметров таможенных
зон и свободных складов) валюты Российской Федерации, ценных бумаг в валюте
Российской Федерации, валютных ценностей, а также за валютными операциями,
связанными с перемещением через указанную границу товаров и транспортных
средств.
В валютном контроле участвуют и другие органы исполнительной
власти: Федеральная служба безопасности Российской Федерации, Министерство
внутренних дел Российской Федерации, Служба внешней разведки Российской Федерации.
Ответственность
за нарушение валютного законодательства. Резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты несут ответственность
в виде:
а) взыскания в доход
государства всего полученного по недействительным в силу настоящего Закона
сделкам;
б) взыскания в доход
государства необоснованно приобретенного не по сделке, а в результате
незаконных действий.
Резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты за отсутствие
учета валютных операций, ведение учета валютных операций с нарушением
установленного порядка, непредставление или несвоевременное представление
органам и агентам валютного контроля документов и информации несут
ответственность в виде штрафов в пределах суммы, которая не была учтена, была
учтена ненадлежащим образом или по которой документация и информация не были
представлены в установленном порядке.