Структура и методы управления активными банковскими операциями

1. Структура активных банковских операций

Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций.

Активные операции коммерческого банка можно разделить на четыре крупные группы [5, стр. 272]:

·         кредитные операции (или ссуды);

·         инвестиции в ценные бумаги;

·         кассовые операции;

·         прочие активы.

Кредитные операции. Источником кредита служат временно свободные ресурсы в де­нежной форме, высвобождаемые в процессе деятельности кредитных институтов. От всех иных форм предоставления средств (субсидии, субвенции, дотации и др.) кредит как экономическую ка­тегорию отличают три основополагающих принципа - срочность, возвратность и платность. При этом под срочностью подразумеваются заранее огово­ренные сроки возврата кредитору заемных средств; под возвратностью - обязательная выплата кредитору суммы основ­ного долга на оговоренных условиях. Платность означает, что в данной экономической операции денежные средства представляют собой специфический товар и, на основе закона стоимости, его цена выражается в процентах.

Ссудные операции составляют ос­нову деятельности банка в размещении его ресурсной базы. Они приносят банкам значительную часть их доходов.

Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные ссуды, которые можно классифицировать по различ­ным признакам:      

·         по типам заемщиков - ссуды предприятиям, правительству и местным органам власти, населению, банкам;

·         по срокам пользования - краткосрочные (до 1 года), сред­несрочные (от 1 года до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);

·         в зависимости от сферы функционирования - ссуды в сферу
производства и в сферу обращения;

·         по отраслевой принадлежности заемщиков - ссуды в промышленность, торговлю, сельское хозяйство, транспорт;