·        контроль за наличием и сохранностью денег в кассе, на расчетном и других счетах в банках;

·        контроль соблюдения расчетно-платежной дисциплины. своевременности перечисления сумм за материальные ценности, а также средств. полученных в порядке кредитования.

 Порядок безналичных расчетов и кассовых операций

Безналичные расчеты в РФ осуществляются в соответствии с Положением о безналичных расчетах от «12»  апреля 2001 года №2-П, которое разработано в соответствии с ч.2 Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и иными законами РФ. Данное Положение регулирует осуществление безнал. расчетов в валюте РФ и на территории в формах, предусмотренных законодательством, определяет форматы, порядок заполнения и оформления используемых расчетных документов. Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы) и/или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (субсчета).

Расчетные операции по перечислению денежных средств через банк могут осуществляться с использованием:

·        корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

·        корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в других кредитных организациях;

·        счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции;

·        счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.

Списание денежных средств со счета осуществляется на основании расчетных документов по распоряжению его владельца или без него в случаях, предусмотренных законодательством.

Формы безналичных расчетов: