Пользовательского поиска
|
39 000 (46 800 –
НДС)
Задача
5
Сумма доходов по данным
бухгалтерского учета составила 120 000
Сумма доходов по данным
налогового учета составила 122 500
Сумма расходов по данным
бухгалтерского и налогового учета составила 80 000
По данным налогового учета
сумма доходов полученная организацией в отчетном периоде составила:
122 500 – 80 000
= 42 500
Сумма налога по данным
бухгалтерского учета 40 000 * 24% = 9 600
Сумма налога по данным
налогового учета 42 500 * 24% = 10 200
Сумма условного и текущего
налога расходятся на 600 рублей.
Данное расхождение является отложенным налоговым активом.