Пользовательского поиска

-                сопоставляется сальдо по счетам 51 ("Расчетный счет") в Главной книге на начало года и на конец соответствующего отчетного периода со строкой 262 бухгалтерского баланса.

В связи с ограниченным доступом к первичным документам, была проведена проверка только регистров бухгалтерского учета и отчетности.

 

Проверка соответствия записей в регистрах бухгалтерского учета и Главной книге ООО «Зерноцентр» за декабрь 2001г.

Таблица 1

Номер счета

Журнал

Главная книга

Отклонения

Д-т, руб

К-т, руб

Д-т, руб

К-т, руб

Д-т, руб

К-т, руб

1

2

3

4

5

6

7

сч. 5100 "Расчетный счет КБ Зернобанк"

Сальдо на начало месяца

44331,40

 

44331,40

 

0,00

 

5000

 

518000,00

 

518000,00

 

0,00

5104

354000,00

136500,00

354000,00

136500,00

0,00

0,00

5802

 

429826,51

 

429826,51

 

0,00

5804

 

1183000,00

 

1183000,00

 

0,00

6000

835000,00

1909566,57

835000,00

1909566,57

0,00

0,00

6001

1444,80

203764,31

1444,80

203764,31

0,00

0,00

6200

3768917,90

 

3768917,90

 

0,00

 

68/6

 

60411,00

 

60411,00

 

0,00

6801

 

54000,00

 

54000,00

 

0,00

6809

 

25000,00

 

25000,00

 

0,00

6902

 

62600,00

 

62600,00

 

0,00

6903

 

7950,00

 

7950,00

 

0,00

6905

 

2500,00

 

2500,00

 

0,00

7600

 

13830,00

 

13830,00

 

0,00

8007

 

3901,50

 

3901,50

 

0,00

8802

 

15000,00

 

15000,00

 

0,00

9001

 

355366,38

 

355366,38

 

0,00

Сальдо на конец месяца

22477,83

 

22477,83

 

0,00

 

1

2

3

4

5

6

7

сч. 5101"Расчетный счет Алтайский банк СБ РФ"

Сальдо на начало месяца

11460,95

 

11460,95

 

0,00

 

6000

 

12000,00

 

12000,00

 

0,00

 

Яндекс цитирования Rambler's Top100

Главная

Тригенерация

Новости энергетики

Сочи-2014,новости спорта