Пользовательского поиска
|
Пользовательского поиска
|
-
сопоставляется сальдо по счетам 51
("Расчетный счет") в Главной книге на начало года и на конец
соответствующего отчетного периода со строкой 262 бухгалтерского баланса.
В
связи с ограниченным доступом к первичным документам, была проведена проверка
только регистров бухгалтерского учета и отчетности.
Проверка соответствия записей в регистрах бухгалтерского учета и Главной книге ООО «Зерноцентр» за декабрь 2001г.
Таблица 1
|
Номер счета |
Журнал |
Главная книга |
Отклонения |
|||
|
Д-т, руб |
К-т, руб |
Д-т, руб |
К-т, руб |
Д-т, руб |
К-т, руб |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
сч. 5100 "Расчетный счет КБ
Зернобанк" |
||||||
|
Сальдо на начало месяца |
44331,40 |
|
44331,40 |
|
0,00 |
|
|
5000 |
|
518000,00 |
|
518000,00 |
|
0,00 |
|
5104 |
354000,00 |
136500,00 |
354000,00 |
136500,00 |
0,00 |
0,00 |
|
5802 |
|
429826,51 |
|
429826,51 |
|
0,00 |
|
5804 |
|
1183000,00 |
|
1183000,00 |
|
0,00 |
|
6000 |
835000,00 |
1909566,57 |
835000,00 |
1909566,57 |
0,00 |
0,00 |
|
6001 |
1444,80 |
203764,31 |
1444,80 |
203764,31 |
0,00 |
0,00 |
|
6200 |
3768917,90 |
|
3768917,90 |
|
0,00 |
|
|
68/6 |
|
60411,00 |
|
60411,00 |
|
0,00 |
|
6801 |
|
54000,00 |
|
54000,00 |
|
0,00 |
|
6809 |
|
25000,00 |
|
25000,00 |
|
0,00 |
|
6902 |
|
62600,00 |
|
62600,00 |
|
0,00 |
|
6903 |
|
7950,00 |
|
7950,00 |
|
0,00 |
|
6905 |
|
2500,00 |
|
2500,00 |
|
0,00 |
|
7600 |
|
13830,00 |
|
13830,00 |
|
0,00 |
|
8007 |
|
3901,50 |
|
3901,50 |
|
0,00 |
|
8802 |
|
15000,00 |
|
15000,00 |
|
0,00 |
|
9001 |
|
355366,38 |
|
355366,38 |
|
0,00 |
|
Сальдо на конец месяца |
22477,83 |
|
22477,83 |
|
0,00 |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
сч. 5101"Расчетный счет
Алтайский банк СБ РФ" |
||||||
|
Сальдо на начало месяца |
11460,95 |
|
11460,95 |
|
0,00 |
|
|
6000 |
|
12000,00 |
|
12000,00 |
|
0,00 |
|
|
| 
|
|
|