Завершающий, важнейший этап процесса управления рисками - предотвращение возникновения рисков и их минимизация. Соответствующие способы вместе со способами возмещения рисков составляют содержание так называемого регулирования рисков.

К способам предупреждения и минимизации рисков относят:

·      гарантии и поручительства;

·      залог;

·      страхование кредитов и депозитов;

·      выяснение кредитоспособности и платежеспособности заемщика;

·      дисконтирование ссуд;

·      кредитование на консорциальной основе;

·      уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику;

·      прочие.

Во всех этих случаях особое значение имеет юридически верное и точное оформление соответствующих документов.

Но если предотвратить риски не удалось полностью, то вступает в силу последний способ их регулирования - возмещение, что включает в себя:

·      создание банками общих и специальных резервных фондов;

·      списание соответствующих сумм на убытки;

·      прекращение начисления процентов по ссуде и др.

Можно выделить наиболее типичные ошибки банков, ведущие к потерям на завершающем этапе управления рисками.

К ним относятся:

·      чрезмерная агрессивность кредитной политики (отношение кредитов к активам банка составляет более 65%);

·      ухудшение показателей ликвидности в результате манипулирования  с расчетами и нормативами;

·      отсутствие диверсификации рисков (по отраслям, видам операций);

·      плохой портфель клиентов;

·      наличие скрытой просроченной задолженности;

·      факты неправомерной пролонгации ссуд;

·      большой процент бланковых кредитов;

·      применение неэффективных методов обеспечения возвратности ссуд;

·      неразработанность критериев классификации ссуд;

·      отсутствие источников для списания убытков по ссудам;

·      большой объем сделок с инсайдерами (учредителями, работниками банка и т.д.).

Рассмотрим, например, управление процентным риском (риском, связанным с колебаниями процентных ставок). Уровень данного риска зависит от:

·      динамики процентной ставки;

·      изменений структуры активов (включая соотношение величин кредитов и инвестиций, активов с фиксированной и плавающей ставкой), динамики их цены на рынке;

·      изменений структуры пассивов (соотношений собственных и заемных средств, срочных и сберегательных депозитов, депозитов до востребования).

Соответственно управление процентным риском состоит из управления активами и пассивами. Управление активами зависит от уровня ликвидности самого банка и портфеля ценных бумаг его клиентов, а также от степени существующей конкуренции, а управление пассивами - от доступности средств для выдачи ссуд.